FTX究竟是怎么把钱转走的？

如今，越来越多细节浮出水面，似乎正在指向该公司前CEO Sam Bankman-Fried（SBF）在他旗下的几个公司之间毫无忌惮地私自转移资金，以弥补损失。


(资料图)

破产前夜，内部“告密者”向巴哈马检举SBF

据媒体报道，披露FTX内部消息的是该公司的最高级管理人员之一，FTX Digital Markets前联席首席执行官 Ryan Salame。

在FTX破产前几天，Salame向巴哈马当局举报该交易所可能滥用资金。 法庭文件显示，Salame于11月9日告诉巴哈马监管机构，客户资产已转移至Alameda Research，以“弥补交易公司的财务损失”。

根据法庭文件，Salame进一步声称只有三个人有能力授权这种转移：SBF、前工程主管Nishad Singh和FTX联合创始人Gary Wang。

文件显示，Salame在一次电话会议上向巴哈马证券委员会执行董事Christina Rolle表示：

此类转移是不允许的，因此可能构成挪用、盗窃、欺诈或其他一些犯罪行为。

根据法庭文件中包含的电子邮件，这一披露引发了Rolle向当地警方提出调查的紧急请求。

文件显示，在破产前的那个关键时期，SBF与几位不同的巴哈马官员有电子邮件往来，其中包括Rolle和总检察长Ryan Pinder。

在11月9日晚上发送的一封电子邮件中，SBF向Pinder就对之前消息的“延迟回复”表示歉意：

这周我很忙，但这是我的责任。 我自己和乔（抄送）将在未来做出回应。

SBF的父亲Joseph Bankman在电子邮件的抄送行中。

在同一封邮件中，SBF写道，FTX已经“为所有巴哈马客户隔离资金”，并补充说：

我们非常乐意在FTX上为所有巴哈马客户开放提款，这样他们明天就可以完全、完整地撤回他们所有的资产。

当前，在FTX内爆事件中，SBF仍然是唯一被指控犯有任何罪行的高级管理人员，并面临从巴哈马引渡到美国的风险。

钱去哪里了？神秘韩国账户或揭开答案

SBF等高管把钱转移到哪里去了呢？

根据一份内部文件，一个以FTX前高管Nishad Singh的名字命名的GitHub账户编写了代码，隐藏了Alameda Research在FTX上不断膨胀的负债。

该文档以与特定代码行相关联的注释的形式提供了有关FTX上一个神秘账户起源的线索，监管机构称该账户帮助掩盖了其姊妹交易公司Alameda Research不断增加的债务。

曾任FTX工程总监的Singh尚未被指控犯罪。目前尚不清楚其他FTX员工是否有权访问该账户。

该账户的注释中包括“韩国 KYC”和“BD费用账户”等注释，后者与“韩国开支”账户挂钩。

美国商品期货交易委员会（CFTC）周二在民事诉讼中称，Alameda将80亿美元的债务分流到一个FTX客户账户，该账户不易被识别为属于 Alameda。 CFTC 称，SBF称其为“我们韩国朋友的账户”，并指示创建这些账户至少部分是为了掩盖Alameda的巨额负债。

诉讼称，所谓的韩国账户享有与Alameda主账户和子账户相同的特权，包括FTX部分风险管理政策的豁免。

自FTX交易所创建以来，尽管Alameda出于自身交易目的几乎可以无限制地使用FTX客户资金，但该公司在5月份开始螺旋式上升，此前建立在代币TerraUSD 和Luna上的价值600亿美元的加密生态系统崩溃，并且贷方要求付款。 监管机构称，这导致Alameda加大了对FTX客户资金的使用。

据报道，TerraUSD背后的韩国国民Do Kwon在塞尔维亚。9月，一家韩国法院以他违反资本市场法的指控对他发出了逮捕令。

根据CFTC的指控，在令人震惊的追加保证金通知开始几个月后，SBF考虑在9月左右关闭 Alameda。但这家公司并未真的关闭。

CFTC的指控将“韩国账户”描述为Alameda的一个子账户，该账户不是在“alameda-research.com”标识符下开设的，并且不容易被识别为与Alameda相关的账户。

美国当局表示，导致FTX崩溃的核心会计问题从一开始就存在。监管机构表示，导致FTX在三年多后轰然倒闭的问题从一开始就没有解决。

当客户开始向FTX汇款以在该交易所开户时，这些资金被直接存入由Alameda控制的银行账户。根据CFTC的指控，起初看起来像是会计疏忽，但很快就演变成重大欺诈行为。

CFTC的指控称，FTX最终会为客户创建自己的存款账户，但那些早期存入Alameda银行账户的资金加上这些客户后来存入的资金，最终将导致FTX账簿出现80亿美元的漏洞。

更糟糕的是，Alameda被允许从FTX借入尽可能多的资金，主要是从客户存款中提取。

最终，这笔钱被Alameda和SBF本人进行的冒险赌注化为乌有，后者将这笔资金据为己有，用于购买豪宅、乘坐私人飞机和进行政治捐款。CFTC表示，这笔钱是FTX在超级碗期间用来购买广告和支付迈阿密热火队比赛场馆冠名权的资金。

关键词：